Internationales Steuerrecht

Verrechnungspreise und Transfer Pricing

Internationale Geschäftstätigkeit bringt steuerliche Komplexität mit sich, die ohne fundierte Begleitung schnell zu erheblichen Risiken führen kann. Als spezialisierte Steuerberatung im internationalen Steuerrecht unterstützen wir Sie bei der Gestaltung und Dokumentation von Verrechnungspreisen nach den Anforderungen der Verrechnungspreisdokumentationsverordnung 2021 (VPDV 2021) und stellen sicher, dass Ihre konzerninternen Leistungsbeziehungen sowohl wirtschaftlich angemessen als auch steuerlich belastbar dokumentiert sind.
Dazu zählen die Auswahl und Anwendung geeigneter Verrechnungspreismethoden, die Erstellung von Master File und Local File nach OECD-Standards sowie die laufende Aktualisierung der Transfer-Pricing-Dokumentation. Gerade in Betriebsprüfungen mit internationalem Bezug zeigt sich, wie entscheidend eine sorgfältige Verrechnungspreisdokumentation für die steuerliche Sicherheit eines Unternehmens ist.

DBA-Anwendung und Betriebsstättenrisiken

Bei der Anwendung von Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) prüfen wir Ihre konkrete Situation, identifizieren mögliche Betriebsstättenrisiken im Ausland und entwickeln Lösungen, die eine Doppelbesteuerung effektiv vermeiden. Wir analysieren grenzüberschreitende Mitarbeiterentsendungen, Geschäftsführungstätigkeiten im Ausland sowie digitale Geschäftsmodelle auf ihre internationalen steuerlichen Auswirkungen und beraten zur korrekten Anwendung von Quellensteuern, Anrechnungs- und Befreiungsmethoden.

Internationale Schachtelbeteiligungen

Bei internationalen Schachtelbeteiligungen begleiten wir Sie umfassend, von der steueroptimalen Strukturierung über die laufende Betreuung bis zu Sondersituationen wie Veräußerungen oder Umstrukturierungen. Wir prüfen die Anwendbarkeit der internationalen Schachtelbefreiung, beraten bei Hinzurechnungsbesteuerung und unterstützen Sie bei der Gestaltung internationaler Holdingstrukturen, die langfristig tragfähig und steuerlich optimal aufgestellt sind.